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江西省政府網站10月26日消息，10月25日，江西省金融辦公布了《江西省地方資產管理公司監(jiān)管試行辦法》，明確建立風險管控為本的審慎監(jiān)管框架，并對銀監(jiān)會劃定的地方AMC準入門檻進行了細化。文件規(guī)定，地方AMC的資本充足率不得低于12.5%。
原文如下：
江西省地方資產管理公司監(jiān)管試行辦法
第一章 總則
第一條 為加強對省內地方資產管理公司的監(jiān)管，促進地方資產管理公司規(guī)范健康發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、國家和省人民政府有關金融監(jiān)管職責的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于經江西省人民政府批準設立、依法注冊登記，并經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國銀監(jiān)會”)備案公布的資產管理公司(以下簡稱“地方資產管理公司”)的監(jiān)管。
第三條 江西省人民政府金融辦公室(以下簡稱“省政府金融辦”)是代表江西省人民政府履行江西省地方資產管理公司日常監(jiān)督管理職能的機構，負責審查地方資產管理公司的設立、變更和終止，以及地方資產管理公司日常監(jiān)督管理和風險防范處置工作。
第四條 省政府金融辦建立風險管控為本的審慎監(jiān)管框架，審慎監(jiān)管框架的基本要素包括但不限于：股東資格、公司治理、高管任職、風險管控、資本充足性、財務穩(wěn)健性、信息披露等。
第二章 機構設立、變更和終止
第五條 設立地方資產管理公司， 應向省政府金融辦提交申請報告，經省政府金融辦審查并報省人民政府批準后，再依法辦理工商注冊登記。
第六條 地方資產管理公司應當符合以下審慎性條件：
(一)注冊資本最低限額為十億元人民幣，為實繳貨幣資本，須一次性足額繳納;
(二)具有合格的發(fā)起人;
(三)有具備任職條件的董事、高級管理人員及從事金融企業(yè)不良資產(批量)收購、處置業(yè)務的專業(yè)團隊;
(四)具有健全的公司治理、完善的內部控制和風險管理制度。
第七條 地方資產管理公司的發(fā)起人應為企業(yè)法人，單個股東出資或者持股比例不得超過地方資產管理公司注冊資本總額的40%，股東之間不得有關聯(lián)關系。同一企業(yè)法人不得持有兩家或兩家以上地方資產管理公司的股份或股權。
第八條 地方資產管理公司發(fā)起人原則上應滿足以下條件：
(一)具有較強的可持續(xù)出資能力，發(fā)起時資產負債率不超過70%。其中主發(fā)起人出資額不高于凈資產的50%，其他發(fā)起人出資額不高于凈資產的70%;
(二)經營業(yè)績良好，主發(fā)起人最近三個會計年度連續(xù)盈利，其他發(fā)起人最近一個會計年度盈利;
(三)入股資金來源真實合法，且必須是自有貨幣資金，不得以債務資金或他人委托資金入股;
(四)資質信用良好，近三年內無重大違法違規(guī)和其他不良記錄;
(五)信譽良好，在所屬行業(yè)內處于領先地位。
地方資產管理公司成立后擬加入的新股東，其資質條件按照本條執(zhí)行。
第九條 地方資產管理公司董事和高級管理人員應當嚴格遵守法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定，自覺遵守公司章程和行業(yè)規(guī)范，恪守誠信，勤勉盡責。
第十條 地方資產管理公司董事應當具備以下條件：
(一)從事金融、經濟、法律、財務等工作5年以上;
(二)具有大學?？埔陨蠈W歷。
申請獨立董事任職資格的，應與所申請地方資產管理公司不存在關聯(lián)關系、利益沖突或者其他可能妨礙獨立客觀判斷的情形。
第十一條 地方資產管理公司董事長、副董事長應當具備以下條件：
(一)從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上，其中從事金融工作3年以上;
(二)具有大學本科以上學歷;
(三)省政府金融辦規(guī)定的其他條件。
第十二條 地方資產管理公司高級管理人員應當具備以下條件：
(一)擬任地方資產管理公司總經理應當具備本科以上學歷，從事金融工作8年以上，或從事相關經濟工作12年以上，其中從事金融工作4年以上;
(二)擬任地方資產管理公司副總經理、總經理助理、董事會秘書應當具有大學本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上，其中從事金融工作3年以上;
(三)擬任地方資產管理公司財務負責人應當具備本科以上學歷，從事財務、會計或審計工作6年以上;
(四)擬任地方資產管理公司合規(guī)負責人應當具備本科以上學歷，從事相關經濟、法務工作6年以上，其中從事金融工作2年以上。
第十三條 地方資產管理公司董事和高級管理人員離任，其任職資格自離任之日起自動失效。董事長、副董事長和高級管理人員離任，地方資產管理公司應當在六十日內向省政府金融辦報送其離任審計報告。
第十四條 地方資產管理公司的業(yè)務范圍：
(一)經相關部門批準的批量收購、管理和處置省內金融企業(yè)不良資產;
(二)收購、管理和處置金融企業(yè)、類金融企業(yè)及其他企業(yè)的不良資產;
(三)對所購不良資產進行整合、重組和經營;
(四)對所管理的企業(yè)進行必要投資或提供資金支持;
(五)債權轉股權，并對企業(yè)階段性持股;
(六)對外進行股權投資和財務性投資;
(七)發(fā)行債券，向金融機構借款;
(八)經相關部門批準的資產證券化;
(九)財務、投資、法律及風險管理等咨詢和顧問;
(十)經省政府金融辦批準的其他業(yè)務。
第十五條 地方資產管理公司主發(fā)起人持有的股份自地方資產管理公司成立之日起5年內不得轉讓，其他股東持有的股份2年內不得轉讓(監(jiān)管部門責令轉讓或司法機關強制轉讓的除外)。
第十六條 地方資產管理公司變更股東、注冊資本、董事、高級管理人員等須經省政府金融辦審核同意。
第十七條 地方資產管理公司設立分支機構或子公司，須事前書面報告省政府金融辦;按規(guī)定須事前審批的，依照有關規(guī)定報省政府金融辦審批。
第十八條 地方資產管理公司解散，應依法進行清算，省政府金融辦會同有關部門派員指導監(jiān)督清算工作。清算結束后，清算機構應當出具清算報告，編制清算期間收支報表，連同中國注冊會計師驗證報告，一并報送省政府金融辦、省財政廳，并向公司登記機關申請辦理注銷登記。
第三章 合規(guī)經營
第十九條 地方資產管理公司應建立全面的公司治理框架，應當遵循獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉的原則，建立合理的治理制衡機制和治理運行機制，確保地方資產管理公司有效履行審慎、合規(guī)的義務，治理框架應關注的內容包括但不限于：
(一)組織和管理結構的適當性;
(二)重要股東的財務穩(wěn)健性;
(三)公司董事、高級管理人員和風險管理、內部控制等重要部門的主要負責人在公司管理中的適當性;
(四)內部控制、風險管理體系、內部審計及合規(guī)職能。
第二十條 地方資產管理公司應當在對市場環(huán)境和自身關鍵資源能力分析的基礎上制定戰(zhàn)略規(guī)劃，明確戰(zhàn)略定位和盈利模式。
第二十一條 地方資產管理公司應當根據經濟發(fā)展狀況、市場變化、發(fā)展戰(zhàn)略和風險偏好等因素，確定審慎、可行的年度經營計劃。
第二十二條 地方資產管理公司應當整合風險管理資源，逐步建立獨立、全面、有效的綜合風險管理體系，公司董事會全面負責公司范圍的風險管理、內控機制、內部審計和合規(guī)管理，確保公司風險管理行為的一致性。
(一)地方資產管理公司董事會應當設立獨立的風險管理委員會;
(二)地方資產管理公司董事會應當設立獨立的審計委員會，審計委員會成員主要由非兼任高級管理人員職務的董事或監(jiān)事?lián)?
(三)地方資產管理公司應當建立獨立的風險、合規(guī)管理部門和內部審計部門，在人員數(shù)量和資質、薪酬等激勵政策以及公司內部信息渠道等方面給予風險管理部門和內部審計部門必要的支持。
第二十三條 地方資產管理公司應當建立包括但不限于以下的風險管控機制：
(一)制定適當?shù)拈L、短期資金調度原則及管理規(guī)范，建立衡量及監(jiān)控地方資產管理公司流動性風險的管理機制，衡量、監(jiān)督、管控公司的流動性風險;
(二)根據公司整體風險情況、自有資本及負債的特征進行各項投資資產配置，建立各項投資風險管理制度;
(三)建立資產性質和分類的評估方法，計算及管控地方資產管理公司的大額風險暴露，定期監(jiān)測、核實并按照會計準則計提損失準備。
第二十四條 地方資產管理公司應當建立統(tǒng)一的內部審計制度，檢查公司的業(yè)務活動、財務信息和內部控制。
第二十五條 地方資產管理公司應當逐步建立與其風險狀況相匹配的前瞻性的壓力測試方案，并作為其風險管理體系的組成部分。定期評估壓力測試方案，確定其涵蓋主要風險來源并采用可能發(fā)生的不利情景假設。地方資產管理公司應將壓力測試結果應用到決策、風險管理(包括應急計劃)以及資本和流動性水平的內部評估中。
第二十六條 地方資產管理公司應當建立與業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度和經營范圍相適應的流動性風險管理體系，從而滿足其所承擔或可能承擔的流動性風險的資金需求。
第二十七條 地方資產管理公司應當堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和控制流動性風險，確保其資產負債結構與流動性要求相匹配。
第二十八條 地方資產管理公司應當對整體的流動性風險狀況進行監(jiān)測分析，具體內容包括但不限于：現(xiàn)金流缺口、現(xiàn)金流預測、重要的流動性風險預警指標、融資可行性、應急資金來源的現(xiàn)狀或者抵押品的使用情況等。在正常的業(yè)務環(huán)境中，流動性風險報告應當定期上報董事會或董事會專門委員會并抄報監(jiān)事會。
第二十九條 地方資產管理公司股東在公司發(fā)生流動性風險時，應及時采取追加資本金等合理方式給予流動性支持。
第三十條 地方資產管理公司的資本充足率不得低于12.5%。
第三十一條 地方資產管理公司應當建立全面的集中度風險管理制度，采用多種技術手段充分識別、計量和管理交易對手集中風險、地區(qū)集中風險、行業(yè)集中風險、資產集中風險、表外項目集中風險，防止大額風險集中暴露。
第三十二條 地方資產管理公司內部資金管理應當遵循統(tǒng)籌安排、合理使用、提高效益的原則，保障資金需要，按時編制資金使用計劃，提高資金使用的安全性、效益性和流動性。
第三十三條 地方資產管理公司應當對對外投資項目的可行性進行研究，對被投資企業(yè)的財務信息進行甄別和分析，并及時進行對外投資項目的效益測算和分析評價。
第三十四條 地方資產管理公司應當嚴格依據會計準則進行會計核算，提高會計信息的可靠性，提升會計信息質量，全面、真實反映公司經營狀況，滿足監(jiān)管要求。
第三十五條 地方資產管理公司應當建立與公司審慎管理相匹配的激勵約束機制和穩(wěn)健的薪酬制度，減少由不當激勵約束安排引發(fā)的風險。
第三十六條 地方資產管理公司應當制定與其經營戰(zhàn)略相適應的信息化建設規(guī)劃，建立完善適應業(yè)務實際需求的信息管理系統(tǒng)，及時、準確、全面獲取公司資本、流動性、大額風險暴露、盈利、績效評價等信息。
第三十七條 地方資產管理公司的各項業(yè)務活動應符合國家法律法規(guī)和金融政策規(guī)定，對于因市場環(huán)境變化、業(yè)務發(fā)展需要等，確需開展超出本辦法規(guī)定經營范圍創(chuàng)新試點業(yè)務的，應當在首次開展該類創(chuàng)新試點業(yè)務后及時報省政府金融辦備案。
第三十八條 地方資產管理公司應當建立和完善信息披露制度，規(guī)范披露程序，明確內部管理職責，在公司官網等媒體披露公司營業(yè)地址、聯(lián)系電話、治理結構、組織結構、股權結構、高管人員信息、監(jiān)管部門監(jiān)督投訴方式等。相關信息發(fā)生變更的，應在變更后7日內及時更新。
第四章 監(jiān)督管理
第三十九條 省政府金融辦作為地方資產管理公司的監(jiān)管機構，依法履行監(jiān)管職責，應當與當?shù)劂y監(jiān)部門建立協(xié)調機制，有效防范和處置地方資產管理公司經營風險，定期向中國銀監(jiān)會報送監(jiān)管報告。
第四十條 省政府金融辦通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，持續(xù)深入了解地方資產管理公司的運營狀況，分析、評價地方資產管理公司的風險狀況，判斷地方資產管理公司是否符合相關法律、法規(guī)規(guī)定和滿足審慎監(jiān)管要求。
第四十一條 省政府金融辦應逐步建立地方資產管理公司業(yè)務統(tǒng)計制度和信息化監(jiān)管平臺，加強非現(xiàn)場監(jiān)管。
第四十二條 地方資產管理公司應當建立健全財務會計報告制度，每年向省財政廳提供財務會計報告，并于年度終了后一個季度內將年度審計報告報送省財政廳。
第四十三條 地方資產管理公司應當于每月15日前向省政府金融辦報送上月業(yè)務統(tǒng)計報表，按季向省政府金融辦報送財務報表和經營情況報告，并于年度終了后一個季度內向省政府金融辦報送年度審計報告。
第四十四條 地方資產管理公司股東大會和董事會會議議題及相關內容應當于會議召開前5日書面報告省政府金融辦，省政府金融辦視情況派員參會。地方資產管理公司應在會議結束后10個工作日內將會議結果報省政府金融辦備案。
第四十五條 地方資產管理公司應當依法合規(guī)經營，不得違反下列禁止性規(guī)定：
(一)未經批準變更、終止;
(二)以不正當手段擾亂市場秩序、進行不公平競爭;
(三)以捏造、散布虛假事實等方式損害其他同類機構聲譽;
(四)與他人串通，轉移資產，逃廢債務;
(五)違反規(guī)定從事未經批準或者未備案的業(yè)務活動;
(六)未經任職資格審查任命董事、高級管理人員;
(七)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查;
(八)提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料。
第四十六條 省政府金融辦根據審慎監(jiān)管的需要，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查：
(一)對地方資產管理公司進行現(xiàn)場檢查;
(二)詢問地方資產管理公司的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明;
(三)查閱、復制地方資產管理公司與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以登記并依法處理;
(四)檢查地方資產管理公司業(yè)務管理系統(tǒng);
(五)定期委托外部獨立機構對地方資產管理公司進行監(jiān)管檢查。
第四十七條 地方資產管理公司違反審慎經營規(guī)則的，省政府金融辦應當責令其限期改正;逾期未改正的，省政府金融辦可以依法采取責令暫停部分業(yè)務等措施，并將違規(guī)行為記入誠信檔案予以公布。
第四十八條 地方資產管理公司違法違規(guī)經營，未按要求進行整改的，由省政府金融辦依據《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)進行處罰;構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。
第四十九條 違規(guī)地方資產管理公司整改后，應當向省政府金融辦提交整改報告。省政府金融辦經驗收，符合有關審慎經營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起7日內解除對其采取的有關監(jiān)管措施。
第五章 附則
第五十條 其他資產管理公司的準入和監(jiān)督管理參照本辦法執(zhí)行。
第五十一條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。
第五十二條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
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地方資管公司迅猛擴容 全國數(shù)量將超60家
2017年10月24日14:30 時代周報0微博微信QQ空間添加喜愛 地方資管公司迅猛擴容 將超60家
時代周報記者 盛瀟嵐 發(fā)自上海
不良資產處置作為新的藍海，正吸引著地方“壞賬銀行”迎來設立潮。
銀監(jiān)會公布的數(shù)據顯示，2017年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額為1.64萬億元，較上季末增加563億元，而不良資產供給在未來一段時間內仍將穩(wěn)定攀升。當前正逢金融業(yè)的“強監(jiān)管”年，今年的政府工作報告以及銀監(jiān)會的多個文件都將防范不良貸款風險放在更加突出的位置。
這些令銀行大為頭疼的不良資產，在“壞賬銀行”—資產管理公司(AMC)眼中卻是“放錯位置的財富”。在市場需求、政策的松綁效應和各地政府的推動之下，地方資管公司迎來一波設立高峰。面對萬億級的市場，對不良資產處置行業(yè)的競爭也是趨于白熱化。
統(tǒng)計數(shù)據顯示，目前我國內地所有省份都已成立自己的地方AMC，其中江蘇、上海等13個省市都已經有兩家地方AMC，廣東、浙江、福建等5個省份則有3個地方AMC。截至10月16日，地方AMC注冊成立家數(shù)達到43家，包括15家正在籌建的，地方AMC將達58家，加上原有四大AMC，AMC總量將突破60家。
不良資產業(yè)務備受青睞
數(shù)據顯示，截至二季度末，已公布數(shù)據的15個地方銀監(jiān)局的數(shù)據顯示，在整體銀行業(yè)資產質量有所改善的情況下，仍有超過半數(shù)地區(qū)的銀行業(yè)不良貸款率高于整體平均水平。今年以來，監(jiān)管部門已多次強調AMC要回歸不良資產經營業(yè)務，加大力度和資源提升傳統(tǒng)的不良資產業(yè)務在集團總業(yè)務的占比。
早在2012年，監(jiān)管層已開始推動地方成立資產管理公司。2013年，銀監(jiān)會發(fā)布《關于地方資產管理公司開展金融企業(yè)不良資產批量收購處置業(yè)務資質認可條件等有關問題的通知》，各省、自治區(qū)、直轄市人民政府原則上只可設立或授權一家地方資產管理公司，參與本省(自治區(qū)、直轄市)范圍內金融企業(yè)不良資產的批量收購、處置業(yè)務。2014年7月，銀監(jiān)會批復了首批可在本省(市)范圍內開展金融不良資產批量收購業(yè)務的地方AMC，江蘇、浙江、上海、安徽、廣東5個省市一馬當先。
此后，市場基本形成“四大AMC+地方省級AMC”的“壞賬銀行”格局。不過，彼時的地方AMC相較四大AMC有個明顯劣勢，即地方AMC的不良資產不能轉讓，“只進不出”。2016年10月，銀監(jiān)會取消了對地方AMC收購不良資產不得對外轉讓的限制，允許有意愿的省市增設AMC。隨后，各地掀起了設立AMC的高潮。
國內AMC公司的主要任務是收購、管理、處置商業(yè)銀行剝離的不良資產，以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標。江蘇一位地市級AMC人士對時代周報記者表示：“目前正在申請的、準備申請AMC牌照的地市還有不少，各路資本也很看重AMC牌照，這些地方AMC都可以在全省范圍內開展不良資產的收購與處置?！?/p>
從目前的地方AMC股東結構看，地方國資多為主導方，包括地方財政、地方國企、地方金控集團等，甚至有不少是由地方國資全資持股，同時，也有民資股東、上市公司股東、四大AMC及傳統(tǒng)金融機構的身影。
此外，傳統(tǒng)的四大資產管理公司也正積極參與發(fā)起設立地方AMC。公開資料顯示，中國信達參與發(fā)起設立了安徽省中安金融資產管理股份有限公司。中國長城(7.670, 0.01, 0.13%)資產、甘肅金控和盛達集團等共同組建了甘肅長達AMC，其中，中國長城資產持股25%。此外，中國東方入股寧波AMC。中國華融參與組建華融昆侖資產管理公司、華融晉商資產管理公司，中國東方也與安徽、蘇州合作成立了資產管理公司。
值得一提的是，在AMC設立潮后或在未來迎來上市潮。目前，四大AMC中的中國信達和中國華融已完成在H股上市，另外兩家尚未上市的中國東方和中國長城正在進行“引戰(zhàn)”工作。一些地方AMC也正積極準備上市事宜，安徽國厚資產管理公司已經啟動改制上市程序，目前正在確定保薦機構最終人選。
地方AMC優(yōu)勢獨特
中國長城副總裁孟曉東在10月12日的銀監(jiān)會例行新聞發(fā)布會上表示，四大國有AMC與地方AMC將會是共同發(fā)展與競爭的關系，地方AMC將更加有助于化解地方金融風險。
孟曉東認為，兩者的存在更多是能夠促進整個金融風險的化解，包括一些地方中小金融機構風險化解。這些僅靠四大資產管理公司，很難延伸到縣和市這個領域。
與四大AMC相比，地方AMC在融資方式和成本、業(yè)務范圍、享受相關優(yōu)惠政策等方面還處于劣勢，但在處理地方不良資產上，地方AMC的優(yōu)勢明顯。
華東地區(qū)一位地市級AMC項目負責人對時代周報記者表示：“與傳統(tǒng)四大相比，地方AMC在資金規(guī)模上當然不具備優(yōu)勢，但業(yè)務上還是有一些優(yōu)勢的，通常比四大AMC更熟悉地方企業(yè)?！?/p>
“地方商業(yè)銀行和城市農商行的這一塊需要處置的不良資產量也是很大的。四大AMC很大部分是在處理幾大國有銀行的不良資產，單是這部分的不良資產處置已經足夠四大開展業(yè)務，對縣市級等地方銀行的不良資產不容易覆蓋到，這些都是地方AMC的用武之地?！鄙鲜鋈耸勘硎?。
目前，四大資產公司的機構就設在省一級，地市沒有機構。
中國人民大學重陽金融研究院高級研究員董希淼認為，地方AMC作為地方金融業(yè)的延伸，具有“人緣”“地緣”等特點，一方面能發(fā)揮本地化溝通協(xié)調優(yōu)勢，提高有效消化和處置金融不良資產的效率;另一方面，可以在一定程度上打破四大金融AMC的價格壟斷，銀行在出售不良資產方面將獲得更多的議價權，進而可以為優(yōu)化銀行信貸結構，以及為服務地方經濟留出更多空間。就不良資產管理行業(yè)來說，通過地方AMC的設立，培育更多的市場參與主體，長期而言有利于促進整個行業(yè)的良性發(fā)展。
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