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隨著國內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展、市場規(guī)模的不斷擴大，我國現(xiàn)行信用卡呆賬核銷政策已經(jīng)不能完全適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至已經(jīng)影響了信用卡業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。為了改變這一現(xiàn)狀，中國光大銀行信用卡中心總經(jīng)理戴兵日前強烈呼吁財政部重新調(diào)整呆賬核銷的政策。
戴兵在金融界網(wǎng)站舉辦的首屆中國信用卡高峰論壇上指出，債權(quán)債務(wù)的清理可以使得整個發(fā)卡銀行從財務(wù)制度和財務(wù)核算的角度來說顯得比較穩(wěn)健。但按照現(xiàn)在的核銷制度，信用卡呆賬核銷要經(jīng)過24個月，比國際通行的時間延長了4倍，并且還要有嚴格的舉證。
在戴兵看來，事實上信用卡透支是很短期的一個貸款，如果貸款期限是一個月，而要核銷的呆賬要24個月，難免把時間拉得太長。針對信用卡的這一業(yè)務(wù)特點，財政部有必要調(diào)整現(xiàn)行呆賬核銷政策，盡快跟國際接軌。
據(jù)了解，信用卡業(yè)務(wù)具有金額小、筆數(shù)多、持卡人數(shù)量龐大且分布分散的特點，在經(jīng)營上應(yīng)遵循“大數(shù)法則”，采取集中征信、集中審批、集中賬務(wù)處理、集中監(jiān)控、集中核銷的集約化運營模式。目前執(zhí)行的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(2008年修訂版，以下稱管理辦法)的主要特點是，比照公司業(yè)務(wù)及一般抵押性貸款設(shè)置信用卡核銷條件，要求按照“嚴格核銷條件，確鑿證據(jù)、逐筆核銷”的原則申報、審批。
正因為如此，核銷時需要提供充足的證據(jù)逐筆證明“呆賬資質(zhì)”，操作難度大，耗費成本高。招商銀行行長馬蔚華認為，對信用卡業(yè)務(wù)而言，繁瑣復(fù)雜的核銷程序和材料要求往往導(dǎo)致核銷成本大于核銷金額，影響商業(yè)銀行及時進行資產(chǎn)處置，導(dǎo)致各行不良比率趨于升高，無法體現(xiàn)真實的損益情況。
央行數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末，我國信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比大增127.9%。另外，信用卡不良率達3.1%，較2008年增加了一個百分點。
據(jù)了解，隨著總發(fā)卡量和信貸總額迅速增加，信用卡不良資產(chǎn)不斷沉淀，逾期賬款的歷史包袱始終存在。截至2009年9月底，我國貸記卡損失類透支余額已為49.48億元，同比增長135%，當前損失率已上升到了2.48%。不斷累積的不良資產(chǎn)致使我國信用卡資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)嚴重失真。 |