記者12日從國家金融監(jiān)督管理總局獲悉，為推動信托行業(yè)堅持信托本源，深化改革轉(zhuǎn)型，有效防控風險，金融監(jiān)管總局修訂發(fā)布了《信托公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。
《辦法》共8章75條。主要包括：第一章總則明確立法依據(jù)、功能定位、經(jīng)營原則、信托文化、監(jiān)管安排。第二章機構(gòu)設立與變更明確信托公司設立、變更、股東管理等要求。第三章公司治理明確信托公司的公司治理要求。第四章內(nèi)部控制和風險管理明確信托公司內(nèi)部控制、風險管理、信息披露、審計等要求。第五章業(yè)務范圍和經(jīng)營規(guī)則確定信托公司業(yè)務范圍、禁止事項及業(yè)務經(jīng)營要求。第六章監(jiān)督管理明確信托公司準入監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和分級分類監(jiān)管等安排，提出審慎監(jiān)管、行為監(jiān)管和穿透式監(jiān)管要求，明確問責措施。第七章風險處置與市場退出明確信托公司風險處置和市場退出機制。第八章附則明確實施安排和法規(guī)解釋。
《辦法》主要修訂內(nèi)容包括：一是聚焦主責主業(yè)，堅持信托本源。結(jié)合信托公司業(yè)務實踐，突出信托主業(yè)，調(diào)整業(yè)務范圍。明確立足受托人定位，規(guī)范開展資產(chǎn)服務信托、資產(chǎn)管理信托和公益慈善信托業(yè)務。堅持“賣者盡責，買者自負；賣者失責，按責賠償”，打破剛性兌付。二是堅持目標導向，強化公司治理。明確信托公司要深化黨建與公司治理有機融合，發(fā)揮治理機制制衡作用。加強股東行為和關聯(lián)交易管理。建立科學的內(nèi)部考核機制和激勵約束機制。推行受益人合法利益最大化的價值取向，加強受托文化建設。三是加強風險防控，規(guī)范重點業(yè)務環(huán)節(jié)。督促信托公司以受托履職合規(guī)性管理和操作風險為重點加強全面風險管理。明確信托業(yè)務全過程管理要求。四是強化信托監(jiān)管要求，明確風險處置機制。提高信托公司最低注冊資本。強化信托公司資本和撥備管理。加強行為監(jiān)管和穿透監(jiān)管。落實分級分類監(jiān)管要求。提升風險處置和市場退出的約束力和操作性。
原《辦法》制定于2007年，是規(guī)范信托公司功能定位和經(jīng)營管理的基礎性規(guī)章，已實施18年，部分條款難以滿足信托公司風險防范、轉(zhuǎn)型發(fā)展和有效監(jiān)管的需要，與資管新規(guī)、信托業(yè)務三分類通知等近年新出臺制度的銜接也有待加強。
“金融監(jiān)管總局圍繞信托公司‘受托人’定位要求，對《辦法》進行了全面修訂完善，調(diào)整信托公司業(yè)務范圍，進一步明確信托公司經(jīng)營原則、股東責任、公司治理、業(yè)務規(guī)則、監(jiān)管要求、風險處置安排等，完善促進信托業(yè)強監(jiān)管防風險高質(zhì)量發(fā)展的監(jiān)管制度體系?！?金融監(jiān)管總局有關司局負責人答記者問時表示。
《辦法》在公司治理方面，一是加強權益保護。明確信托公司董事會應設立由獨立董事?lián)呜撠熑说?/span>“委托人和受益人權益保護專門委員會”。二是強化股東行為管理。明確信托公司應做好股東定期評估工作，發(fā)現(xiàn)股東及其實際控制人存在違規(guī)行為的，應及時采取措施并報告。信托公司未按要求報告的，信托公司員工、外部審計機構(gòu)可以實名向信托公司住所所在地的國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)報告。三是強化關聯(lián)交易管理。要求信托公司制定關聯(lián)交易管理制度，準確識別關聯(lián)方，實施關聯(lián)交易內(nèi)部評估審批，對關聯(lián)交易資金來源與運用進行雙向核查。四是強化薪酬管理。明確信托公司應當按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定明確績效薪酬延期支付和追索扣回的觸發(fā)條件、適用范圍、金額、方式等內(nèi)容，提升可操作性。五是做好信托文化建設。明確信托公司應當培育和樹立誠實守信、以義取利、穩(wěn)健審慎、守正創(chuàng)新、依法合規(guī)的受托文化。
值得一提的是，《辦法》進一步提升了恢復和處置計劃的約束力和操作性，強化股東分紅和股東紅利回撥要求。允許信托公司向股東及股東關聯(lián)方申請流動性借款、定向發(fā)債，可以向信托業(yè)保障基金公司申請流動性支持借款。強化了央地協(xié)同。
對存量信托業(yè)務整改方面，信托公司應對照《辦法》要求，充分識別待整改業(yè)務，制定整改計劃，鎖定待整改業(yè)務規(guī)模，明確時間進度安排，有序壓降。金融監(jiān)管總局將把整改進展情況作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)，督促各信托公司穩(wěn)妥有序整改。對于已納入資管新規(guī)過渡期結(jié)束后個案處理范圍的信托業(yè)務，按照資管新規(guī)有關要求及前期已報送的整改計劃繼續(xù)整改。
