深陷違規(guī)漩渦的兩家“明天系”財(cái)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)公司迎來(lái)“終章”。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局日前對(duì)天安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天安財(cái)險(xiǎn)”）、天安人壽保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天安人壽”）開(kāi)出“紅牌”，吊銷(xiāo)兩家公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并終身禁止七名主要責(zé)任人進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)。此舉標(biāo)志著兩家險(xiǎn)企正式退出市場(chǎng)。
金融監(jiān)管總局日前披露的行政處罰信息顯示，天安財(cái)險(xiǎn)及相關(guān)責(zé)任人存在公司治理報(bào)告與實(shí)際情況不符，部分?jǐn)M任高級(jí)管理人員未經(jīng)任職資格許可即履職，違規(guī)通過(guò)信托、存款、理財(cái)、股權(quán)基金投資向關(guān)聯(lián)方輸送利益，未按照規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)費(fèi)率，向監(jiān)管部門(mén)提供虛假報(bào)告、報(bào)表、文件和資料等違法違規(guī)行為。金融監(jiān)管總局依據(jù)《保險(xiǎn)法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)天安財(cái)險(xiǎn)吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證。對(duì)郭予豐、趙興桐、高煥利、張祥禎、馬淑偉、奚星華、王浩、洪偉、李先旺、王霞、邵魯扉、劉培旭、英曉峰、林金太、孫兆軒、戴相鈞等責(zé)任人員警告并罰款共計(jì)253萬(wàn)元。對(duì)郭予豐、趙興桐、高煥利、張祥禎、馬淑偉等責(zé)任人員撤銷(xiāo)任職資格。對(duì)郭予豐、高煥利、奚星華、王浩終身禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)；對(duì)趙興桐、張祥禎、馬淑偉、洪偉禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)10年；對(duì)李先旺、王霞禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)5年。
天安人壽及相關(guān)責(zé)任人存在公司治理報(bào)告不真實(shí)，董事盡職報(bào)告存在不實(shí)聲明，薪酬管理報(bào)告不真實(shí)，高管在未取得任職資格的情況下履行職責(zé)，違規(guī)將投資資產(chǎn)用于擔(dān)?；蛱峁┵J款，違規(guī)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易向?qū)嶋H控制人輸送利益等違法違規(guī)行為。金融監(jiān)管總局依據(jù)《保險(xiǎn)法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)天安人壽吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證。對(duì)劉征、周獵人、胡春嵐、姜?jiǎng)P、孟憲利、陳祥義、張連慶、李磊、解彤、唐寧、陳玉龍、朱翼煒等責(zé)任人員給予警告并處罰款共計(jì)99萬(wàn)元。對(duì)王偉、吉喆、張璐終身禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)；對(duì)陳玉龍禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)10年；對(duì)崔勇禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)5年；對(duì)唐寧、趙曉強(qiáng)、劉勇、陳頎禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)3年。
此次多名公司高管責(zé)任人遭到“紅牌罰下”。從遭到不同程度禁業(yè)處罰的人員名單來(lái)看，天安財(cái)險(xiǎn)方面，郭予豐曾任天安財(cái)險(xiǎn)董事長(zhǎng)，高煥利曾任總裁，趙興桐曾任監(jiān)事長(zhǎng)，張祥禎曾任副總裁兼財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，馬淑偉曾任公司副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)。天安人壽方面，王偉曾任天安人壽董事會(huì)秘書(shū)，吉喆曾任董事，陳玉龍?jiān)慰偨?jīng)理，唐寧曾任副總經(jīng)理……
其中天安財(cái)險(xiǎn)的部分具體違規(guī)行為已在“西水股份違規(guī)案”中有所披露。已退市的西水股份系天安財(cái)險(xiǎn)母公司，2024年8月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)內(nèi)蒙古監(jiān)管局公布的行政處罰決定書(shū)顯示，西水股份涉及多項(xiàng)違法違規(guī)行為，其中問(wèn)題主要與天安財(cái)險(xiǎn)同華夏人壽保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華夏人壽”）、天安人壽簽訂的4筆信托計(jì)劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)協(xié)議有關(guān)。
處罰信息顯示，2018年2月、3月、8月，天安財(cái)險(xiǎn)分別與華夏人壽、天安人壽簽訂4筆信托計(jì)劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)協(xié)議，金額分別為169.8億元、57.3億元、40億元和59.9億元。上述協(xié)議金額合計(jì)327億元。天安財(cái)險(xiǎn)依據(jù)信托計(jì)劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，終止確認(rèn)相關(guān)金融資產(chǎn)，調(diào)減“可供出售金融資產(chǎn)”，且未對(duì)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，少計(jì)“賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)”，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的相關(guān)規(guī)定。這也導(dǎo)致西水股份2018年、2019年年度報(bào)告分別少計(jì)負(fù)債341.68億元、363.16億元，分別占西水股份當(dāng)期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的29.73%、56.22%。此后，2020年6月至7月間，天安財(cái)險(xiǎn)持有的多個(gè)信托計(jì)劃陸續(xù)到期，且未按期兌付，合計(jì)金額62.1億元，可能對(duì)公司利潤(rùn)產(chǎn)生較大影響，而西水股份未按規(guī)定及時(shí)披露上述重大事件。
