創(chuàng)業(yè)板上市公司北方長(zhǎng)龍（301357.SZ）近日發(fā)布公告稱(chēng)，公司擬通過(guò)發(fā)行A股股票及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)河南眾晟復(fù)合材料有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“河南眾晟”）控股權(quán)，并同步募集配套資金。北方長(zhǎng)龍稱(chēng)，本次交易不會(huì)導(dǎo)致公司實(shí)際控制人發(fā)生變更。公告未披露交易價(jià)格。北方長(zhǎng)龍股票自5月26日起停牌，預(yù)計(jì)不超過(guò)10個(gè)交易日。
公開(kāi)資料顯示，標(biāo)的公司河南眾晟成立于2019年，注冊(cè)資本3000萬(wàn)元，是一家專(zhuān)注于玻璃鋼拉擠設(shè)備、拉擠模具、復(fù)合材料制品及技術(shù)為一體的綜合性企業(yè)，主要產(chǎn)品有玻璃鋼拉擠型材、玻璃鋼拉擠模具、玻璃鋼拉擠設(shè)備三大業(yè)務(wù)板塊，公司是國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)。
值得注意的是，北方長(zhǎng)龍未在公告中披露此次籌劃購(gòu)買(mǎi)河南眾晟控股權(quán)對(duì)公司發(fā)展的戰(zhàn)略意義。公告稱(chēng)，公司與交易對(duì)方索近善（河南眾晟法定代表人）已簽署意向性協(xié)議，初步達(dá)成購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)意向。最終交易價(jià)格，以評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告確認(rèn)的評(píng)估值為基礎(chǔ)，由各方協(xié)商確定，待評(píng)估報(bào)告完成后，在正式協(xié)議中確定本次交易的交易對(duì)價(jià)。公告同時(shí)提醒，本次交易目前尚存在不確定性，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
北方長(zhǎng)龍主要從事以非金屬?gòu)?fù)合材料的性能研究、工藝結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和應(yīng)用技術(shù)為核心的軍用車(chē)輛配套裝備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。公司是第三批國(guó)家級(jí)專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)，于2023年4月18日在創(chuàng)業(yè)板上市。北方長(zhǎng)龍2024年報(bào)顯示，按照公司營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成來(lái)看，北方長(zhǎng)龍所在細(xì)分行業(yè)主要為車(chē)輛復(fù)合材料行業(yè)。
從業(yè)績(jī)來(lái)看，上市兩年多以來(lái)，北方長(zhǎng)龍的業(yè)績(jī)表現(xiàn)欠佳。因業(yè)績(jī)?cè)?，深交所曾?duì)北方長(zhǎng)龍及公司董監(jiān)高發(fā)出監(jiān)管函、證監(jiān)會(huì)曾對(duì)北方長(zhǎng)龍IPO保薦機(jī)構(gòu)廣發(fā)證券（000776.SZ）出具警示函。
財(cái)報(bào)顯示，2023年、2024年，北方長(zhǎng)龍分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.35億元、1.08億元，凈利潤(rùn)1154.07萬(wàn)元、-1089.00萬(wàn)元，扣非凈利潤(rùn)-711.08萬(wàn)元、-1595.17萬(wàn)元。2025年一季報(bào)顯示，北方長(zhǎng)龍實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2056.90萬(wàn)元，同比下降16.86%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-507.04萬(wàn)元，同比下降244.16%，扣非凈利潤(rùn)-625.71萬(wàn)元，同比下降956.23%。
根據(jù)凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)，北方長(zhǎng)龍2023年上市當(dāng)年即虧損。因此，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第207號(hào)）相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)于2025年1月7日對(duì)北方長(zhǎng)龍IPO保薦機(jī)構(gòu)廣發(fā)證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
北方長(zhǎng)龍?jiān)?024年報(bào)中稱(chēng)，業(yè)績(jī)大幅下滑的原因主要系報(bào)告期內(nèi)，公司一筆1.11億元的重大合同因客戶(hù)內(nèi)部生產(chǎn)驗(yàn)收安排規(guī)劃等原因，使公司已完成交付及驗(yàn)收產(chǎn)品的比例較低，導(dǎo)致公司2024年主要產(chǎn)品收入下降；信用減值損失較上年同期大幅增加，主要系受終端客戶(hù)結(jié)算進(jìn)度影響；公司收到的與政府補(bǔ)助相關(guān)的其他收益較上年同期下降。北方長(zhǎng)龍稱(chēng)，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大不利變化；公司在行業(yè)資質(zhì)、客戶(hù)口碑、型號(hào)儲(chǔ)備、研發(fā)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)等方面的核心競(jìng)爭(zhēng)力未發(fā)生重大不利變化；公司與行業(yè)整體業(yè)績(jī)變動(dòng)趨勢(shì)基本一致。
