中國證監(jiān)會30日發(fā)布《中國證監(jiān)會關(guān)于進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》(以下簡稱《意見》)。針對本次改革從哪些方面強化中介機構(gòu)職責(zé)這個問題，中國證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸表示，中介機構(gòu)是證券市場的看門人，中介機構(gòu)的盡職履責(zé)情況直接決定發(fā)行人信息披露的質(zhì)量。
他表示，為推動中介機構(gòu)進一步盡職履責(zé)，《意見》推出的措施主要有：
一是進一步明確保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等證券服務(wù)機構(gòu)及人員在發(fā)行過程中的獨立主體責(zé)任，劃清責(zé)任邊界。
二是信息披露責(zé)任提前。從發(fā)行申請文件提交之時起，中介機構(gòu)即需要對所披露的信息負(fù)責(zé)。這將改變以往中介負(fù)責(zé)交材料，審核部門負(fù)責(zé)改材料，申報文件質(zhì)量好壞不影響最終發(fā)行的局面，也將大大遏制中介機構(gòu)突擊申報、闖關(guān)申報的沖動。
三是明確信息披露重大違法時中介機構(gòu)的賠償責(zé)任。發(fā)行人信息披露存在重大違法，給投資者造成損失的，保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)必須依法賠償投資者損失。
四是引入主承銷商自主配售機制，使主承銷商對其客戶的投資損失負(fù)責(zé)，推動主承銷商在定價時平衡發(fā)行人與客戶的利益。同時強化信息披露要求，加強公眾監(jiān)督，防范暗箱操作輸送利益。
五是加大過程監(jiān)管。借鑒今年財務(wù)專項檢查工作的經(jīng)驗，今后在審核過程，將會抽查相關(guān)中介機構(gòu)盡職履責(zé)情況。審核中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)重大問題的，立即移交稽查部門介入調(diào)查。加大對路演推介、投資價值分析報告披露、承銷商自主配售等行為的檢查力度。
六是加大對業(yè)績“變臉”的處罰力度。確認(rèn)業(yè)績“變臉”，即暫不受理相關(guān)保薦機構(gòu)推薦的發(fā)行申請，并移交稽查部門查處。
七是將中介機構(gòu)的誠信記錄、執(zhí)業(yè)情況公示。今后，將整合證監(jiān)會、證券業(yè)協(xié)會、證券交易所的信息，對中介機構(gòu)及執(zhí)業(yè)人員的執(zhí)業(yè)記錄進行“畫像”并公示，以此約束中介機構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為。