由于掌握重要的內(nèi)幕消息，上市公司高管買賣自家股票的行為一直受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)控，并且有種種限制，定期報(bào)告發(fā)布前1個(gè)月的交易禁令就是其中之一。
但是永清環(huán)保的財(cái)務(wù)總監(jiān)劉佳，卻在中報(bào)披露前20天（8月22日披露中報(bào)）拋售所持公司股份，此舉涉嫌違規(guī)。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，劉佳本次拋售屬于“頂格”減持，即一次性將一年內(nèi)可以減持的股份全部出售。
財(cái)務(wù)總監(jiān)頂格減持
8月2日，永清環(huán)保出現(xiàn)了一筆看似普通的大宗交易——申銀萬(wàn)國(guó)揚(yáng)州揚(yáng)子江中路營(yíng)業(yè)部，以22.84元/股的價(jià)格，向銀河證券武漢中南路營(yíng)業(yè)部賣出15萬(wàn)股，累計(jì)成交金額342.6萬(wàn)元。由于永清環(huán)保近期并非市場(chǎng)關(guān)注焦點(diǎn)，而且這筆交易金額相對(duì)較小，并未受到太多的關(guān)注。
但是，當(dāng)深交所披露的《上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及相關(guān)人員持有本公司股份變動(dòng)情況表》中永清環(huán)保高管劉佳的交易記錄，與上述大宗交易重疊時(shí)，立刻引起了《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者的注意。因?yàn)楦鶕?jù)深交所公布的信息，劉佳恰恰是在8月2日通過(guò)大宗交易出售了所持有的15萬(wàn)股永清環(huán)保股票。在本次減持后，劉佳持股由60萬(wàn)股下降至45萬(wàn)股。
值得一提的是，包括劉佳在內(nèi)的多位永清環(huán)保高管此前承諾，在任職期內(nèi)每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過(guò)所持公司股份總數(shù)的25％。也就是說(shuō)，對(duì)于總持股60萬(wàn)股的劉佳來(lái)說(shuō)，通過(guò)這一次就將一年內(nèi)可以減持的股份全部出售。
據(jù)永清環(huán)保于今年4月披露的2012年年報(bào)顯示，劉佳目前擔(dān)任公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，2012年1月至今（截至公告日）分管計(jì)劃發(fā)展、預(yù)算及合同相關(guān)管理工作。
窗口期套現(xiàn)恐違規(guī)
根據(jù)深交所公布的信息，永清環(huán)保2013年中報(bào)的預(yù)約披露時(shí)間為8月22日。也就是說(shuō)，劉佳的減持行為是發(fā)生在公司中報(bào)披露前20天。
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的配偶在一些時(shí)期內(nèi)不得買賣本公司股票，其中就包括上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，自原公告日前30日起至最終公告日。
考慮到上市公司中報(bào)都必須在8月內(nèi)披露完成，就算永清環(huán)保將中報(bào)披露時(shí)間推后至8月31日，劉佳上述交易的時(shí)間也在“窗口期”之內(nèi)。
上海嚴(yán)義明律師事務(wù)所律師嚴(yán)義明告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，半年報(bào)也屬于定期報(bào)告的范疇，如果減持是在披露前30日內(nèi)，上述高管的減持行為已經(jīng)涉嫌違規(guī)，建議證監(jiān)會(huì)或交易所介入調(diào)查。
劉佳目前參與永清環(huán)保的經(jīng)營(yíng)管理，并且身居財(cái)務(wù)總監(jiān)這一要職，其為何選擇在中報(bào)披露前的敏感時(shí)期減持？對(duì)此，永清環(huán)保董秘辦工作人員表示，正在就減持行為進(jìn)行了解。昨日下午記者又多次撥打董秘辦電話，但均無(wú)人接聽，截至發(fā)稿，記者尚未收到公司方面的回應(yīng)。
7月11日，永清環(huán)保披露的業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)顯示，由于主營(yíng)業(yè)務(wù)的綜合毛利率較上年同期有所下降，預(yù)計(jì)上半年盈利2150.31萬(wàn)～2811.94萬(wàn)元，同比下降15％～35％。