6月27日下午，審計(jì)署審計(jì)長(zhǎng)、黨組書記劉家義向全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)告了2012年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況。審計(jì)結(jié)果表明，截至2012年末，有183.91億元銀行貸款被客戶挪用，有22億多元被轉(zhuǎn)入民間金融市場(chǎng)，用于高利轉(zhuǎn)貸或歸還民間借款，其中13億元已形成不良。
尤其值得一提的是，審計(jì)署調(diào)查結(jié)果明確指出，銀行間債券市場(chǎng)關(guān)聯(lián)交易輸送利益問(wèn)題較為突出�！敖刂�2012年末，審計(jì)共發(fā)現(xiàn)有這類問(wèn)題的有11起，涉及非法輸送利益6億多元，主要是一些工作人員利用主管或操作債券交易便利，以銀行間債券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)為掩護(hù)，將其所在機(jī)構(gòu)持有的債券低價(jià)賣給指定企業(yè)再加價(jià)回購(gòu)，或由指定企業(yè)加價(jià)轉(zhuǎn)售，特定關(guān)系企業(yè)基本是無(wú)本套利�！眲⒓伊x表示。
據(jù)了解，去年審計(jì)署就對(duì)多家銀行的債券業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面的審計(jì)。今年以來(lái)，公安部、證監(jiān)會(huì)等部委也開始介入，調(diào)查范圍包括了銀行、券商、基金等。在更高層的統(tǒng)一部署下，上述部委開始全面核查債券市場(chǎng)。
核查期間，萬(wàn)家基金的鄒昱、中信證券的楊輝和齊魯銀行的徐大祝相繼被帶走調(diào)查，并且調(diào)查組還進(jìn)駐了北京、上海、江蘇等地多家券商固定收益部門，要求協(xié)助調(diào)查部分債券交易流向，排查是否有大宗債券在“丙類戶”實(shí)現(xiàn)不當(dāng)獲利的情形。
審計(jì)署在其官網(wǎng)刊登的一篇文章稱，“丙類賬戶的異常交易主要有對(duì)敲交易，交易量大于實(shí)際需求量，交易價(jià)格大幅偏離市場(chǎng)價(jià)格等。交易雙方的代持行為屢禁不止，部分金融機(jī)構(gòu)以此逃避監(jiān)管，丙類賬戶實(shí)現(xiàn)空手套白狼。內(nèi)幕交易時(shí)有發(fā)生，往往涉及非法利益輸送行為。違約率不斷增長(zhǎng)，以國(guó)有企業(yè)為主的交易對(duì)手利益無(wú)法得到保證。而此前曾有消息稱，監(jiān)管機(jī)構(gòu)正在對(duì)丙類戶如何參與銀行間市場(chǎng)制訂新的規(guī)定，對(duì)其注冊(cè)資本金、保證金、違約懲罰措施等都將有進(jìn)一步明確的規(guī)定�！�
此外，劉家義還指出，有的分支機(jī)構(gòu)在信貸政策執(zhí)行和業(yè)務(wù)管理中存在一些問(wèn)題。首先，部分信貸政策落實(shí)不到位，信貸管理有待加強(qiáng)�！叭r(nóng)”及中小企業(yè)的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)不夠清晰，差別化信貸政策執(zhí)行不嚴(yán)格。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，9家分支機(jī)構(gòu)在小企業(yè)貸款及出口賣方信貸中額外收費(fèi)4.21億元，有的通過(guò)中間人以“統(tǒng)借統(tǒng)還”形式放貸，實(shí)際利率往往翻倍；27家分支機(jī)構(gòu)向手續(xù)不全或擔(dān)保不合規(guī)等項(xiàng)目放貸284.43億元。
其次，一些分支機(jī)構(gòu)為滿足考核或規(guī)避監(jiān)管，人為調(diào)節(jié)存款和信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，4家分支機(jī)構(gòu)違規(guī)虛增存款11.63億元，有的還將同業(yè)機(jī)構(gòu)存款作為一般對(duì)公存款核算，以滿足考核要求；有18家分支機(jī)構(gòu)用新增貸款或通過(guò)第三方企業(yè)承接債務(wù)等方式置換逾期貸款76.36億元，有的未按實(shí)際及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)質(zhì)量分類，以掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題。
劉家義最后強(qiáng)調(diào)，審計(jì)指出問(wèn)題后，相關(guān)監(jiān)管部門和銀行制定完善制度100多項(xiàng)，已收回違規(guī)發(fā)放或挪用貸款220.3億元，處理693人次。