國資委24日公布《關(guān)于進一步深化中央企業(yè)全面預(yù)算管理工作的通知》，要求中央企業(yè)加強關(guān)鍵指標(biāo)的預(yù)算控制，包括加強投資項目的預(yù)算控制，嚴(yán)控虧損或低效投資；加強現(xiàn)金流量預(yù)算管理，加快資金周轉(zhuǎn)；加強債務(wù)規(guī)模與結(jié)構(gòu)的預(yù)算管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模過快增長。
在投資項目預(yù)算管理方面，《通知》要求各中央企業(yè)在確定年度投資項目時要堅持效益優(yōu)先和資金保障原則，嚴(yán)控虧損或低效投資，嚴(yán)控資金難以落實的投資，嚴(yán)控超越財務(wù)承受能力、過度依賴負債的投資。在現(xiàn)金流量預(yù)算管理方面，《通知》要求結(jié)合企業(yè)面臨的市場形勢、創(chuàng)現(xiàn)能力等因素，合理確定賒銷和庫存規(guī)模，加強應(yīng)收款項和存貨的預(yù)算管控，加快資金周轉(zhuǎn)，提升現(xiàn)金保障能力。在債務(wù)規(guī)模與結(jié)構(gòu)的預(yù)算管理方面，《通知》要求通過對預(yù)算資產(chǎn)負債率、帶息負債比率等債務(wù)風(fēng)險類指標(biāo)設(shè)定合理的目標(biāo)控制線等措施，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模過快增長；結(jié)合速動比率、流動負債比率等指標(biāo)分析，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，切實防范債務(wù)風(fēng)險。
