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證監(jiān)會：上市公司信披違規(guī)實行過錯推定原則
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2011-09-30 作者：吳黎華 來源：經(jīng)濟(jì)參考報
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證監(jiān)會29日發(fā)布公告稱，最高人民法院日前正式發(fā)布了《關(guān)于審理證券行政處罰案件證據(jù)若干問題的座談會紀(jì)要》(以下簡稱《紀(jì)要》，對證券行政執(zhí)法和司法的證據(jù)問題首次做出了系統(tǒng)性規(guī)定。
《紀(jì)要》明確了上市公司信息披露違法行為責(zé)任人員和認(rèn)定證據(jù)規(guī)則。對于上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員等依據(jù)《證券法》負(fù)有保證信息披露真實、準(zhǔn)確和完整義務(wù)的人員，實行過錯推定原則，對董事、監(jiān)事、高級管理人員以外的責(zé)任人員采用的是一般過錯歸責(zé)原則。
此外，《紀(jì)要》還明確了內(nèi)幕交易行為舉證責(zé)任分配與轉(zhuǎn)移的證據(jù)規(guī)則。《紀(jì)要》第五條對內(nèi)幕交易違法行為中“知悉”和“利用”內(nèi)幕信息的認(rèn)定采取了使用間接證據(jù)、環(huán)境證據(jù)推定以及證明責(zé)任轉(zhuǎn)移分配的證據(jù)規(guī)則。按照《紀(jì)要》規(guī)定，在推定內(nèi)幕交易成立的情形下，如果當(dāng)事人提出的相反證據(jù)能夠排除其交易活動是利用了內(nèi)幕信息，可不認(rèn)定其行為構(gòu)成內(nèi)幕交易。
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